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中国茶叶更新招股书再冲主板IPO，此前资产收购、剥离事项等被关注

有限公司(下称“中国茶叶”)再更新主板IPO招股书获上交所受理，本次拟募资11.4亿元。图片来源：上交所官网中国茶叶定位于全品类、一体化运营的品牌消费品公司，主营业务为各类茶叶及相关制品的研发、生产和销售。公司创造了畅销海内外的“中茶”核心品牌及“海堤”“猴王牌”“蝴蝶牌”“百年木仓”“龙冠”等子品牌，主要产品包括乌龙茶、普洱茶、花茶、红茶、六堡茶、白茶、安化黑茶、绿茶及相关制品等。公司自设立以来，始终致力于各类茶叶及相关制品的研发、生产和销售。图片来源：公司招股书财务数据显示，公司2019年、2020年、2021年、2022年前6月营收分别为16.34亿元、18.93亿元、24.34亿元、14.23亿元;同期对应的归母净利润分别为1.66亿元、2.39亿元、2.84亿元、1.98亿元。结合公司自身规模、经营情况、盈利情况等因素综合考量，公司本次发行选择适用《上海证券交易所股票上市规则》第3.1.2条中的第一项上市标准：“最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元”。发行人2019年、2020年、2021年和2022年1-6月归属于母公司股东的净利润(以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据)分别为14,420.10万元、21,955.76万元、26,804.43万元和19,222.43万元，最近三年净利润均为正数，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6,000万元;发行人2019年、2020年、2021年和2022年1-6月的营业收入分别为163,380.47万元、189,321.66万元、243,384.65万元和142,282.18万元，最近3年营业收入累计不低于10亿元。因此，公司符合所选上述上市标准。本次拟募资用于云南普洱茶产能建设项目、营销网络及品牌建设项目、补充流动资金项目。值得关注的是，2020年11月27日，证监会披露中国茶叶股份有限公司首次公开发行股票申请文件的反馈意见。报告期内及期后发行人发生多起资产收购、剥离事项。证监会要求发行人：(1)逐项披露各项交易的交易对手方，交易金额的定价依据，是否备案，资产重组的过程及方式、审计和评估情况，目前的资产、业务状况及与发行人业务的相关性，报告期内主要财务数据(总资产、净资产、收入、净利润);(2)补充说明发行人两次向自然人陈福恩转让永春瑞茗股权并退出的原因，两次转让价格、定价的依据是否存在差异，股权转让的损益情况;(3)招股说明书显示，梧州茶叶的主营业务为资产出租，请补充说明收购梧州茶叶100%的原因，其股权评估增值较高的原因及合理性，说明相关会计处理及对财务报表的影响;(4)说明关联企业设立以来的生产经营情况、财务状况、存续期间是否合法经营，关联方与发行人在业务、资产、技术、营销网络等方面的关系，转让后从事的业务与发行人的主营业务之间的关系、转让后管理人员和生产人员的工作去向，与发行人是否重叠;(5)说明报告期是否存在关联方为发行人承担成本或费用、资金往来的情形。请保荐机构、申报会计师进行核查并发表意见。根据招股说明书披露，发行人自2017年1月1日以来发生多起资产收购及剥离。证监会要求发行人：(1)逐一披露发行人报告期内收购、剥离或无偿转让股权的原因、合理性、合法性、必要性，程序是否合规，定价是否公允，是否存在影响公允价值确定的隐藏性条款，相关款项支付方式目前是否已经支付完毕;(2)结合相关财务数据，说明报告期内收购及剥离事项对发行人资产总额、资产净额、营业收入和利润总额等财务指标的具体影响，是否符合《证券期货法律适用意见第3号》及《首发业务若干问题解答》(2020年6月修订)的相关规定;(3)披露是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在委托持股、利益输送或其他利益安排;(4)中茶凤庆于2018年12月成立，发行人于2019年3月收购中茶凤庆51%股权，请补充说明中茶凤庆成立后一个月即启动收购的背景、原因、目的和合理性，报告期内中茶凤庆的主要资产和主要财务数据(总资产、净资产、收入、净利润);(5)梧州茶叶的主营业务为资产出租，要求补充说明收购梧州茶叶100%的原因及未来业务发展规划。要求保荐机构和发行人律师充分关注发行人业务重组的合理性、资产的交付和过户情况、交易当事人的承诺情况、盈利预测或业绩对赌情况、人员整合、公司治理运行情况、重组业务的最新发展状况等，对上述问题进行核查并发表意见。发行人茶叶原料采购的来源包括自有基地及外购，公司通过全产业链管控及“公司+供应商+农户”运营模式控制优质茶叶资源。证监会要求发行人：(1)补充披露发行人的主要采购模式、报告期各期毛茶、精制茶和新鲜茶叶的采购金额、采购渠道及占比，各类原材料的主要供应商是否发生重大变动，是否通过供应商控制茶园;(2)列示报告期各期供应商的区域分布情况及供应商家数、采购金额区间分布情况，分析报告期各期数量变化的原因;(3)补充披露自有基地的地域分布、茶叶品种、管理方式与用工方式、自有基地相关资产类别、取得方式、原值、折旧等情况;(4)发行人自有茶园规模有限，请补充说明保证原材料稳定供应的具体安排，发行人原料管理方式与同行业公司是否存在较大差异;(5)补充披露披露与供应商、农户的结算方式、报告期内各年现金交易金额及占比。（来源:界面AI）声明：本条内容由界面AI生成并授权使用，内容仅供参考，不构成投资建议。AI技术战略支持为有连云。

有连云2023-03-01

超大规模元宇宙技术创新展望 iPollo首席科学家孔华威为中国颠覆性技术创新大赛助力

大赛总决赛在杭州洲际国际酒店隆重召开。iPollo首席科学家，Nano Labs毫微科技研究院院长孔华威应邀参加开幕式，代表iPollo菠萝元宇宙开展了题为《超大规模元宇宙技术创新展望》的主旨演讲。 iPollo菠萝元宇宙是一家提供3D实时渲染计算能力的元宇宙基础设施服务商，目前解决了元宇宙领域的四大痛点：渲染成本高、传输成本高、开发成本高及算力未充分应用，帮助Web3创业者在iPollo菠萝元宇宙平台进行低成本、高效率的开发和建设，全面覆盖了游戏、教育、演唱会、办公等板块，致力于实现3D元宇宙世界中的开放社交和沉浸式体验，为用户带来全新的Web3.0生活方式。据悉，本次赛事汇聚了全国各地重点高校、知名科研院所、行业龙头企业等单位2800多个技术项目，大赛重点聚焦集成电路、人工智能、未来网络与通信以及交叉学科等可能产生重大颠覆性突破的技术领域，颠覆性技术是“可改变游戏规则”的前沿技术，具有另辟蹊径改变技术轨道的演化曲线和颠覆现状的变革性效果。本次大赛将建立颠覆性技术“发现—遴选—培育”的新机制。经过项目初筛、领域分赛，筛选出157个具有颠覆性可能的优质项目晋级年度总决赛，总决赛优胜项目将推荐进入科技部颠覆性技术备选库。来源：金色财经

金色财经2023-03-01

一心向上入选卓信大数据计划成员单位，数据安全能力再获认可

等数百家美/港/A股上市及快速成长、拟IPO的企业，业务覆盖互联网、智能制造、生物医药、网络安全、连锁零售等30多个行业，服务遍布全球30多个国家和地区。

老虎证券2023-03-01

认养一头牛是否真“认养”，主板上市重重疑云待解

股份有限公司(下称“一头牛”)闯关主板IPO获上交所受理，本次拟募资18.51亿元。图片来源：上交所官网公司主要从事“认养一头牛”品牌乳制品的研发、生产与销售业务，产品包括多种款式的纯牛奶、酸奶、奶粉、奶酪等乳制品及生牛乳。公司以建立自有优质奶源为业务发端与发展基础，逐步向自主品牌运营、自有生产基地拓展深化，形成了以线上销售与线下销售相结合的乳制品一体化经营体系。图片来源：公司招股书财务数据显示，公司2019年、2020年、2021年、2022年前6月营收分别为8.65亿元、16.5亿元、25.66亿元、15.97亿元;同期对应的归母净利润分别为1.08亿元、1.45亿元、1.4亿元、6,814.31万元。根据《上海证券交易所股票上市规则》，公司选择的具体上市标准为：“(一)最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元”。公司2019年、2020年、2021年归属于母公司所有者的净利润分别为10,778.08万元、14,523.94万元和14,039.72万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为10,318.68万元、12,265.96万元和12,507.15万元，最近三年净利润为正，且最近三年净利润累计(以扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润孰低)为35,091.79万元，最近一年净利润不低于6,000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计为47,637.90万元，不低于1亿元，符合上述标准(一)。本次拟募资用于海勃日戈智慧牧场建设项目、品牌建设营销推广项目、信息系统升级改造项目、补充公司运营资金。值得一提的是，在此前证监会反馈意见中披露：公开资料显示，发行人创建了认养奶牛模式。此外，发行人前期通过“开始吧”推出“牧场共建人”活动、通过“美好的店”推出“联合牧场主”活动，进行奶卡业务推广。鉴于此，证监会要求发行人补充披露：(1)认养奶牛相关业务模式的具体情况，客户获取、业务开拓是否涉及传销;(2)上述相关模式或活动是否属于“以代养殖、租养殖、联合养殖等方式非法吸收资金”，是否涉及非法集资或非法公开发行业务，是否存在纠纷或潜在纠纷。此外，需要指出的是，认养一头牛虽然名字带“认养”，且曾有“牧场共建人”、“联合牧场主”等活动，但其在申报稿中表示，不存在转让或赋予参与人特定奶牛所有权或收益权的情况，活动标的为可兑取特定数量牛奶产品的奶卡，是否“认养”被市场质疑。针对销售推广活动，一头牛在最新招股书中披露，2008年“三聚氰胺”食品安全事件后，消费者对国产品牌乳制品产生了信任危机，我国乳制品行业发展受到了较大影响。基于此背景，公司创业团队认识到重建消费者信心的关键在于从源头做起建立优质奶源供应链，由此在建成自有大型牧场的基础上，创立了“认养一头牛”品牌，定位于一家“只为用户养好牛”的国产品牌乳制品企业。自创立以来，公司已相继在河北、黑龙江等地建立了7座自营及联营现代化奶牛牧场，至2022年1-6月的奶源自供比例已提升至88.17%，处于行业较高水平。公司通过实现从现代化牧场经营、乳制品生产加工到自有品牌运营的一体化经营，保证了高品质乳制品的稳定供应。在业务模式方面，公司主要通过天猫/淘宝、抖音、京东、美团、拼多多、快手、唯品会等大型电商平台进行产品销售与品牌推广的同时，积极与嗨团、有赞、云集网、洋葱网等新兴电商平台进行合作，拓展尝试各类新型销售推广方式。其中，基于具体合作电商平台的运营模式，子公司杭州一头牛于2016年12月与第三方电商“开始吧”合作推出“牧场共建人”活动，于2017年1月与第三方电商“美好的店”合作推出“联合牧场主”活动，具体内容及目的均系为推广销售公司奶卡(“提货配送卡”)业务，不存在转让或赋予参与人特定奶牛所有权或收益权的情况，活动标的为可兑取特定数量牛奶产品的奶卡。两项活动系公司与第三方电商合作开展的具体销售推广活动，累计实现奶卡销售收款229.37万元，所形成的相关产品销售规模及占比较小。两项活动于报告期外2018年底前到期终止，此后公司未再开展类似活动。公司与“开始吧”、“美好的店”第三方电商合作开展的前述活动，均系为推广销售公司的奶卡业务，合作电商将活动分别命名为“牧场共建人”、“联合牧场主”，旨在增加奶卡购买者的参与感。公司与合作方、参与人之间均系以真实的商品交易为前提，不存在“发展下级”、收取“入门费”、“层级计酬”等《禁止传销条例》《国家工商行政管理总局关于新型传销活动风险预警提示》所认定的传销行为。根据杭州市余杭区市场监督管理局和杭州市公安局余杭区分局出具的证明，公司及子公司杭州一头牛报告期内不存在因涉及传销相关违法行为被投诉、举报或因违反《禁止传销条例》受到行政处罚的情况，不存在因涉及传销相关违法行为被公安机关刑事立案侦査的情况。由此，公司历史上与第三方电商平台合作开展的“牧场共建人”、“联合牧场主”等销售推广活动及公司业务模式，在获取客户、开拓业务过程中均不构成或涉及传销行为。公司与“开始吧”、“美好的店”第三方电商合作开展的前述活动，均系以真实的商品交易为前提，活动标的为可兑取特定数量牛奶产品的奶卡，不涉及公开发行股票行为，亦未承诺给付股权收益、牧场经营红利等非商品权益。同时，该等活动不存在公司为参与人代养殖、租养殖、联合养殖的情况或约定。此外，公司在合作开展“牧场共建人”、“联合牧场主”活动过程中，资金相对充足，不存在非法集资或向社会吸收资金的现实需求及主观故意。根据杭州市公安局余杭区分局出具的证明，公司及子公司杭州一头牛报告期内不存在因涉及非法集资、非法吸收公众存款及非法公开发行相关违法行为被投诉、报告的情况，不存在因涉及非法集资、非法吸收公众存款及非法公开发行相关违法行为被公安机关刑事立案侦査的情况。由此，公司前述与第三方电商合作开展的销售推广活动及公司业务模式，不属于“以代养殖、租养殖、联合养殖等方式非法吸收资金”，不属于非法集资或非法公开发行业务，不存在纠纷或潜在纠纷。（来源:界面AI）声明：本条内容由界面AI生成并授权使用，内容仅供参考，不构成投资建议。AI技术战略支持为有连云。

有连云2023-03-01

江苏省专精特新“小巨人”，天承科技拟冲刺科创板IPO

股份有限公司（简称“天承科技”）科创板IPO审核。天承科技主要从事PCB所需要的专用电子化学品的研发、生产和销售。 PCB作为组装电子元器件和芯片封装用的基板，是电子产品的关键电子互连件，随着应用领域需求扩大和制造技术进步，PCB产品类型由普通的单双面板和多层板发展出高频高速板、HDI、软硬结合板、类载板、半导体测试板、载板等高端产品。报告期内，公司产品主要应用于上述高端PCB的生产。本次发行前，公司第一大股东天承化工持有公司22.15%的股份，第二大股东广州道添持有公司21.70%的股份，第三大股东童茂军持有公司19.51%的股份，持股比例相近且均未超过30%，故公司无控股股东。天承科技的实际控制人为童茂军。本次发行前，童茂军直接持有公司19.51%的股份，通过广州道添间接控制公司21.70%的股份，童茂军实际支配公司41.21%的股份表决权。 2019年至2022年1-9月，天承科技营业收入分别为16,778.80万元、25,724.89万元、37,549.84万元和28,020.25万元；归母净利润分别为2,298.53万元、3,878.01万元、4,498.07万元和4,279.69万元。天承科技此次拟公开发行不超过14,534,232股人民币普通股，拟募集资金40,108.85万元，分别用于“年产3万吨用于高端印制线路板、显示屏等产业的专项电子化学品(一期)项目”、“研发中心建设项目”、“补充流动资金”。（来源:界面AI）声明：本条内容由界面AI生成并授权使用，内容仅供参考，不构成投资建议。AI技术战略支持为有连云。

有连云2023-03-01

IPO | 跨境电子商务物流服务供应商泛远国际递表港交所

%、25.2%及42.3%。公司此次IPO募资计划用于实现更大规模及产能并扩大业务领域；用作投资及升级公司的信息科技系统；用作营运资金及一般企业用途。（来源:界面AI）声明：本条内容由界面AI生成并授权使用，内容仅供参考，不构成投资建议。AI技术战略支持为有连云。

有连云2023-03-01

IPO | 生物基因科技优迅科技递表拟港股上市

2023年2月28日，优迅科技向港交所递交招股书，拟在主板上市，中金公司为独家保荐人。优迅科技是一家以平台为基础的生物基因科技公司，从事开发及销售临床分子检测仪器、产品及服务业务，包括产前检测、精准肿瘤学及病原检测三大业务部分。在产前检测方面，公司已成功商业化多项用于产前筛查、遗传病筛查与诊断以及妊娠风险评估的LDT检测服务。其中，根据弗若斯特沙利文的资料，自主研发的升级版优馨安无创产前检测（「NIPTPlus」）服务利用母血，即可检测到164种胎儿染色体异常，这使优馨安NIPTPlus服务在适应症涵盖方面成为中国最全面的NIPT筛查服务。截至最后实际可行日期，公司开发并推出了19项商业化LDT服务及两个商业化平台DNA测序设备，以及管道中的十几项服务及产品。截至2020年及2021年12月31日止年度以及截至2022年9月30日止九个月，公司分别产生了研发成本人民币29.8百万元、51.3百万元及40.0百万元。于往绩记录期间，公司绝大部分收益来自向医院客户直销。截至2020年及2021年12月31日止年度以及截至2022年9月30日止九个月，来自五大客户的总收益为62.8

有连云2023-03-01

IPO | 甲苯衍生品供应商武汉有机再次递表港交所

2023年2月28日，武汉有机控股有限公司向港交所主板递交上市申请，交银国际为其独家保荐人。公司曾于2022年6月17日递表港交所主板，目前申请资料已失效。招股书显示，公司为中国及全球市场顶尖的甲苯衍生品供应商，主要专注于甲苯氧化及氯化产品、苯甲酸氨化产品以及其他精细化工产品制造。公司的甲苯衍生品广受认可，可用于食品防腐剂、家用化学品、动物饲料酸化剂以及农业化学及医药用途的合成中间体。公司于中国及全球市场的行业排名及市场份额证实公司于甲苯衍生品的领先地位。根据弗若斯特沙利文报告，按二零二一年的销售收入计，本集团是中国最大的苯甲酸及苯甲酸钠生产商以及第二大苯甲醇生产商，分别占二零二一年中国市场总收入57.2%、41.3%及25.8%。截至最后可行日期，公司的自制产品组合主要包括五款甲苯氧化产品、两款甲苯氯化产品、两款苯甲酸氨化产品及超过20款具广泛市场用途的其他精细化工产品。于二零二零年、二零二一年及二零二二年，公司录得产品销量分别约234,392吨、362,302吨及375,848吨。财务方面，截至二零二零年、二零二一年及二零二二年十二月三十一日止年度，公司分别产生收入人民币1

有连云2023-03-01

IPO | 钾肥公司米高集团递表港交所，2023财年八个月溢利2.37亿元

2023年2月28日，米高集团再次向港交所递交招股书，拟在主板上市，广发融资（香港）为独家保荐人。公司此前与2022年7月6日递表。按钾肥销售量计，米高集团是2021年中国最大型的钾肥公司之一，具有集采购、制造、加工及销售为一体的综合能力，可以提供各类钾肥产品，包括氯化钾、硫酸钾、硝酸钾以及复合肥。根据弗若斯特沙利文报告，按2021年度钾肥销量计算，在中国钾肥公司中排名第五，于中国非储备型钾肥公司中，按相同方式计算在2021年排名第三。于往绩记录期间，主要产品为氯化钾及硫酸钾。于2020财年、2021财年、2022财年及2023财年八个月，氯化钾及硫酸钾的销售总额分别占总收入约81.5%、85.2%、96.7%及95.0%，而余下收入主要产生自销售硝酸钾、复合肥及其他产品（主要是作为硫酸钾制造过程副产品的盐酸）。于往绩记录期间，受益于中国市场稳定增长的钾肥需求，公司实现了稳定的增长。总收入由2020财年的人民币1,820.9百万元增加至2021财年的2,081.6百万元，并进一步增加至2022财年的3,841.4百万元，而年内溢利由2020财年的29.5百万元增加至2021财年

有连云2023-03-01

量子之歌发布IPO后首份财报营收7.864亿元净亏损4140万元

金融界2023-03-01

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