FX168财经网_全球视野外汇黄金加密货币NFT资讯网

沪市主板承销保荐合规透视：中德证券等保荐项目违规被罚

保荐业务的人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会、证券交易所、中国证券业协会的相关规定，恪守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，廉洁从业，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。新华财经和面包财经研究员将基于信披数据，分板块透视主要券商承销保荐业务违规典型案例。本篇为沪主板公司案例。近年来，太原重工在信息披露方面存在多项违规行为。公司近期收到的山西证监局行政监管措施决定书显示，太原重工2021至2022年期间在信息披露、财务会计核算等方面存在违规事项。太原重工时任保荐机构为中德证券。 2023年12月12日，柯利达因未及时披露2023年中报业绩预告，收到江苏证监局《警示函》。柯利达时任保荐机构为兴业证券，督导期截至2023年底。 2023年12月20日，华脉科技因2022年信息披露违规收到江苏监管局《警示函》，时任保荐机构为中泰证券，督导期截至2022年底。太原重工：多项信披违规被监管处罚保荐机构为中德证券 2023年12月13日，太原重工发布收到中国证监会山西证监局行政监管措施决定书的公告。同时，山西证监局也对太原重工时任高管韩珍堂、陶家晋、卜彦峰、段志红、赵晓强采取出具警示函措施的决定。图1：山西证监局对太原重工行政监管措施决定书截图根据山西证监局出具的《行政监管措施决定书》，2021年，太原重工未披露股权转让重大事项后续进展、未按规定披露控股股东及关联方非经营性资金占用，违反了《上市公司信息披露管理办法》相关规定。 2022年7月，杜尔伯特蒙古族自治县拉弹泡风力发电有限公司在大庆市中级人民法院向太原重工提起诉讼，但公司未在相应年度定期报告中披露该项诉讼。太原重工在会计核算方面也有多项违规行为。2021 年末，太原重工对某客户回款应调减合同资产错误调减应收账款；2022年末，太原重工对某客户应收账款账龄认定不准确、未充分评估部分涉诉客户信用风险显著增加的减值迹象、未综合考虑部分已全额计提坏账准备的客户总体减值风险，导致对部分应收账款、合同资产、其他应收款减值准备计提不充分，相应年度定期报告中部分财务数据不准确。此外，2020年8月，因资产出售、计提大额资产减值准备事项已达到信息披露标准，但公司未及时履行信息披露义务，太原重工被上交所通报批评。公开资料显示，太原重工2020年非公开股票的发行保荐机构、持续督导机构为中德证券，持续督导期为2021年1月13日至2022年12月31日。值得关注的是，根据中德证券对太原重工2021年度、2022年度持续督导年度报告书、保荐机构中德证券认为：“公司能够按照中国证监会和上交所的相关规定进行信息披露活动，依法公开对外发布各类定期报告及临时报告”。图2：中德证券关于太原重工2022年度持续督导年度报告书截图 2023年4月，中德证券在太原重工的保荐总结报告书中称：“保荐机构认为，持续督导期内太原重工按照相关规定进行信息披露，依法公开对外发布各类定期报告及临时公告，信息披露情况符合法律、法规的规定”。柯利达：信披违规收警示函增发保荐机构为兴业证券 12月12日，苏州柯利达装饰股份有限公司（以下简称柯利达或公司）公告公司及相关人员收到江苏证监局《警示函》。经查，柯利达2023年半年度经营业绩扭亏为盈，但未按规定在半年度结束后15日内披露业绩预告，违反了《上市公司信息披露管理办法》，公司财务总监孙振华未能勤勉尽责，对上述行为负有主要责任。江苏证监局决定对柯利达、孙振华采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。图3：柯利达及相关人员收到江苏证监局警示函的公告截图柯利达首次公开发行股票于2015年2月完成，首次公开发行股票并上市的保荐机构为东吴证券。2020年3月，柯利达发布《关于变更持续督导保荐代表人的公告》称因再次申请发行证券，持续督导保荐机构由东吴证券变更为兴业证券。2023年中报显示，兴业证券持续督导期截至2023年12月31日。华脉科技：信披违规收警示函保荐机构中泰证券 2023年12月20日，华脉科技发布《关于公司及相关责任人员收到中国证券监督管理委员会江苏监管局行政监管措施决定书的公告》。经查，2022年7月，华脉科技披露公司与西安电信之间的二审判决结果，并在公告的重要内容提示中称二审判决存在认定事实错误，确定赔偿责任比例有失公正，近期将向最高人民法院申请再审。2022年11月，公司决定放弃向法院申请再审，但未及时将放弃申请再审的事项公告，也未根据二审判决结果进行会计差错更正。图4：关于收到江苏监管局警示函的公告截图杨位钢作为董事长兼时任董事会秘书，杨勇作为总经理，陆玉敏作为财务总监，对上述信息披露违规行为承担主要责任。 2023年4月26日发布的《中泰证券股份有限公司关于南京华脉科技股份有限公司非公开发行股票持续督导保荐总结报告书》显示，中泰证券担任华脉科技非公开发行的保荐机构，负责华脉科技非公开发行A股股票完成后的持续督导工作，持续督导期截至2022年12月31日。保荐机构认为，持续督导期内华脉科技按照证券监督部门的相关规定进行信息披露，依法公开对外发布各类定期报告或临时报告，确保各项重大信息的披露真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。图5：中泰证券关于华脉科技持续督导保荐总结书截图 2023年7月，沪深交易所联合发布《以上市公司质量为导向的保荐机构执业质量评价实施办法（试行）》》，进一步督促保荐机构强化质量意识。在上市、融资等事件中，作为核查验证、专业把关的第一道防线，相关保荐机构应该严格恪守“看门人”责任，对于做到有效保护投资者的合法权益至关重要。【读财报】是由新华财经与面包财经共同打造的一档以上市公司财报解读为主要内容的栏目。新华财经是新华社承建的国家金融信息平台，内容全面覆盖全球股市、汇市和债市等金融市场，提供权威、专业、全面的金融信息服务。免责声明：本文仅供信息分享，不构成对任何人的任何投资建议。版权声明：本作品版权归面包财经所有，未经授权不得转载、摘编或利用其它方式使用本作品。

面包财经2023-12-28

威创股份连收3个跌停板：尚未收到证监会就立案调查事项的结论性意见或决定

公告，公司于2023年12月22日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案调查。截止公告日，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。公司已积极配合调查，不排除通过报警等手段追究有关人员的责任。

金融界2023-12-28

A股避雷针：两家公司遭证监会立案，会稽山公告称股东轻纺城拟将不超2%股份参与转融通证券出借业务

东方时尚：因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案浩丰科技：因公司涉嫌信披违法违规，遭证监会立案会稽山：轻纺城拟将不超2%股份参与转融通证券出借业务文一科技：公司及相关责任人信披违法证监会处以380万元罚款萃华珠宝：终止向特定对象发行A股股票事项庚星股份：控股股东所持公司1326.72万股可能被变价处置诚达药业：拟终止诚达药业上海药物研究院项目广和通：两名股东拟合计减持公司不超1.14%股份海联讯：财务总监拟减持公司0.04%股份

金融界2023-12-28

12月28日热股前瞻：6家公司有望获市场关注

供：深圳市新兰德证券投资咨询有限公司（中国证监会核发证书编号：91440300192204488J）股市有风险，投资需谨慎。

金融界2023-12-28

*ST天沃收到中国证监会行政处罚决定书

沃(002564.SZ)公告，公司收到中国证监会出具的《行政处罚决定书》，相关当事人为天沃科技、王佐、林钢、司文培、俞铮庆、王煜、易晓荣、彭真义。

金融界2023-12-28

12月27日上市公司晚间公告一览

东方时尚：因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案健友股份：子公司产品获得美国FDA批准圣湘生物：公司产品取得医疗器械注册证鱼跃医疗：参股公司就增加注册资本等事宜完成工商变更手续【停复牌】 *ST榕泰：公司股票拟于12月28日停牌

金融界2023-12-27

晚间公告全知道 | 因信披违法，这家公司及相关责任人被证监会罚款380万元，又一游戏公司宣布回购股份

东方时尚：因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案东方时尚公告，因涉嫌信息披露违法违规，收到中国证监会立案告知书。健友股份：子公司产品获得美国FDA批准健友股份公告，公司子公司健进制药于近日收到美国食品药品监督管理局（简称“美国FDA”）签发的注射用塞替派，15mg/瓶和100mg/瓶的ANDA批准通知。注射用塞替派是烷基化药物，用于治疗乳腺或卵巢腺癌，控制恶性胸腔积液和治疗膀胱浅表性乳头状癌。圣湘生物：公司产品取得医疗器械注册证圣湘生物公告，公司的产品新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒（荧光PCR法）于近日收到由国家药监局颁发的《医疗器械注册证》。鱼跃医疗：参股公司就增加注册资本等事宜完成工商变更手续鱼跃医疗公告，截至本公告披露日，参股公司重庆蚂蚁消费金融有限公司就增加注册资本等事宜完成了工商变更手续并取得重庆市南岸区市场监督管理局颁发的最新营业执照。【停复牌】 *ST榕泰：公司股票拟于12月28日停牌 *ST榕泰公告，因公司执行《重整计划》进行了资本公积转增股本。为明确本次重整资本公积转增股本的除权参考价格计算公式要素，公司拟向上交所申请于本次资本公积转增股本事项的股权登记日当天2023年12月28日，公司股票停牌一个交易日，并于2023年12月29日复牌。

金融界2023-12-27

浩丰科技：因公司涉嫌信披违法违规遭证监会立案

浩丰科技公告，公司于12月26日收到中国证监会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。目前，公司各项生产经营活动正常开展，经营状况平稳有序，本次立案调查不会对公司生产、经营和管理造成重大不利影响。

金融界2023-12-27

东方时尚：因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案

时尚公告，因涉嫌信息披露违法违规，收到中国证监会立案告知书。

金融界2023-12-27

开滦股份及控股股东开滦集团被通报批评，因非经营性资金占用及信息披露不及时

及有关责任主体回复无异议。上交所将通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。

金融界2023-12-27

24小时热点