上市超30年的东方集团(600811.SH)走到了退市边缘。北京时间3月16日晚,东方集团发布公告称,公司2020年至2023年年度报告存在虚假记载,被认定触及重大违法强制退市情形。其股票3月17日停牌,并将自3月18日起被实施重大违法退市风险警示。与此同时,连续多日跌停的东方集团股价已跌破1元红线,面临双重退市危机。
这一系列事件不仅让投资者损失惨重,也让昔日东北首富、东方集团实控人张宏伟的“东方系”资本帝国走向瓦解。
四年虚增营收161亿元,东方集团财务造假落锤
东方集团的财务问题由来已久。2024年6月,证监会对公司立案调查,历时近半年,最终揭露了其大规模财务造假行为。
根据证监会调查结果,2020年至2023年,东方集团通过虚构业务链条和循环贸易等方式,大幅虚增营收,以维持农产品贸易市场占有率、满足融资需求及业绩考核。
具体来看,这四年间,公司分别虚增营业收入约38.97亿元、48.65亿元、65.43亿元、8.25亿元,总计达161.3亿元。同时,虚增营业成本160.73亿元,使财务数据严重失真。
面对如此严重的造假行为,证监会已向东方集团下发《行政处罚事先告知书》,并启动重大违法强制退市程序。
张宏伟:东北前首富的资本迷局
作为东方集团的创始人和实控人,张宏伟一度风光无限。
他生于1954年,黑龙江哈尔滨人,早年投身建筑行业,凭借东方集团的上市成为东北首富。此后,他大举扩展业务,涉足金融、港口、农业、能源等领域,建立了庞大的“东方系”资本版图。
其中,1999年收购民生银行股份是其最成功的投资之一。多年来,东方集团稳坐民生银行主要股东席位,张宏伟本人也曾担任民生银行副董事长长达25年。然而,随着东方集团的造假丑闻爆发,张宏伟的资本帝国迅速崩塌,持有的民生银行股份几乎全部被质押。
即便如此,2023年胡润百富榜上,张宏伟的财富仍高达345亿元。然而,短短半年后,这一数字骤降至170亿元,直接腰斩。
12万投资者陷入索赔风暴
东方集团的造假事件不仅让公司本身陷入危机,也令12万名股东遭受惨重损失。
截至2024年三季度末,东方集团股东户数达12.90万户,较上一季度大幅增加。随着股价连续跌停,公司退市几乎已成定局,投资者权益受损严重。
目前,已有律师事务所发起投资者索赔行动,符合条件的投资者可通过司法诉讼要求赔偿。上海久诚律师事务所律师表示,持股时间在2021年4月30日至2024年6月22日之间的投资者,若在2024年6月22日后仍持有或亏损卖出股票,均可向公司及相关责任人索赔。
值得注意的是,近年来,针对上市公司造假的投资者维权途径愈加完善,包括示范判决、代表人诉讼、支持诉讼等方式都有可能被采用。中证中小投资者服务中心也在积极推动投资者赔偿方案,以帮助受损股东追回部分损失。
监管重拳出击,责任人遭严惩
面对如此严重的财务造假行为,监管部门已对东方集团及相关责任人开出高额罚单,并施加市场禁入处罚。 处罚如下:
东方集团被处以1000万元罚款;
实控人张宏伟被处以1000万元罚款,并终身禁入证券市场;
前董事长孙明涛被罚500万元,并终身禁入证券市场;
财务总监党荣毅被罚350万元,并5年禁入证券市场;
其余6名高管合计被罚2050万元。
此外,上交所已向东方集团下发监管工作函,明确公司已触及重大违法强制退市情形,预计将在收到行政处罚决定书后正式停牌,并进入终止上市程序。
资本市场的“震荡警钟”
东方集团的退市,不仅是对投资者的一次重大打击,也向整个市场敲响了警钟。
近年来,A股市场对财务造假零容忍,康美药业、康得新等多家公司因造假被强制退市,投资者索赔案件不断增多。此次东方集团事件再次表明,监管机构正加大对财务造假的查处力度,以维护资本市场的健康发展。
对于投资者而言,这起案件也提供了重要的风险警示:选择投资标的时,应更加关注公司治理、财务合规性,警惕“资本系”企业的高风险运作模式。
随着监管趋严,未来类似东方集团的案例或将越来越少,而中国资本市场的透明度和公信力也将进一步提升。